Liste de vérification fiscale Québec 2025 pour particuliers et propriétaires locatifs

Évitez le stress de dernière minute en réunissant les documents que Revenu Québec et l’ARC attendent pour vos revenus 2024 déclarés en 2025. Cette liste couvre salarié, travailleur autonome et propriétaire de duplex/triplex/plex.

Informations de base

• NAS pour vous/conjoint/dépendants
• Adresse et coordonnées bancaires pour dépôt direct
• Avis de cotisation de l’année précédente (RQ et ARC)
• Codes d’accès en ligne si applicables

Revenu d’emploi (T4/RL-1)

• Feuillets T4 et RL-1
• T4A (commissions ou autres revenus)
• Reçus de cotisations syndicales/professionnelles
• T2200/RL-1 pour bureau à domicile si requis

Travail autonome (T2125/TP-80)

• Sommaire des ventes et factures clients
• Relevés bancaires/cartes de crédit d’entreprise
• Dépenses : publicité, fournitures, télécom, logiciels, assurance, loyer, véhicule (journal), bureau à domicile
• Achats d’actifs pour DPA (date, coût, description)
• Sommaires TPS/TVQ si inscrit

Revenus locatifs (T776/TP-128-V)

• Tableau des loyers par logement et encaissements
• Copies des baux et avis de hausse
• Dépenses : taxes municipales/scolaires, assurance, services publics payés, réparations, entretien, publicité, frais de gestion, intérêts, honoraires
• Améliorations majeures (toiture, fenêtres, cuisine/salle de bain) pour la DPA
• Immeubles mixtes : méthode d’allocation et superficie

Placements et épargne

• Feuillets T5/T3/T5008
• Reçus REER/TFSA
• Relevés de gains en capital, crypto/FX
• Relevés d’intérêts sur prêts/hypothèques

Déductions et crédits

• Reçus de dons
• Dépenses médicales (prescriptions, dentaire, optique)
• Garde d’enfants (avec NE ou NAS du fournisseur)
• Relevés de scolarité (T2202/RL-8)
• Déménagement (40+ km plus près du travail/études)
• Pension alimentaire (ententes et preuves)

Points spécifiques aux propriétaires

• Photos avant/après et factures pour travaux majeurs
• Relevés d’intérêts sur prêt hypothécaire
• Détail des frais de copropriété/HOA
• Preuve de loyer résidentiel exempt de TPS/TVQ (baux longue durée)

Conseils pour propriétaires de plex à Montréal

• Rapprochez chaque mois le tableau des loyers aux dépôts bancaires.
• Distinguez réparations et améliorations capitalisables pour éviter les refus de déduction.
• Notez le kilométrage pour visites d’immeuble (date, motif, km).
• Stockez vos reçus en numérique avec sauvegardes.

FAQ

Faut-il facturer TPS/TVQ sur un bail résidentiel longue durée ?

Non. Le loyer résidentiel à long terme est exempt de TPS/TVQ.

Quel feuillet couvre les loyers ?

Les loyers sont déclarés via T776 et TP-128-V; il n’y a pas de T-slip émis par un tiers.

Puis-je déduire le principal hypothécaire ?

Non, seul l’intérêt est déductible.

Comment traiter une grosse rénovation ?

Classez-la en immobilisation (DPA). Conservez factures et photos pour distinguer des réparations.

Que faire si un feuillet manque ?

Communiquez avec l’émetteur ou récupérez le feuillet via vos comptes en ligne RQ/ARC avant de produire.

Appel à l’action

Si vous êtes salarié, autonome ou propriétaire locatif dans le Grand Montréal et souhaitez une déclaration propre avec des annexes locatives bien tenues, contactez TaxCove pour une consultation personnalisée. Nous combinons préparation fiscale et gestion d’immeubles pour les propriétaires de plex exigeants.

Avis important

Cet article fournit de l’information générale seulement et ne constitue pas un conseil fiscal personnalisé. Les règles peuvent changer et comporter des exceptions; validez votre situation avec un professionnel ou les autorités fiscales.